قسمت اول
مقدمه
امروزه جنایاتی در زمینه های مالی رخ می دهد که حمایت کننده آن ها گروه های مافیایی هستند با سلسله مراتب و نظمی شدیدی و ضمانت اجرایی بی رحمانه. این گروه ها از طریق نفوذ دردستگاه های حکومتی به فساد می پردازند و بعد از این مرحله مانع ها را حذف می کنند و حذف فیزیکی افراد را در دست اقدام می دهند؛ چون نهایت کار آن ها رسیدن به نفع مالی و مادی است.تخصص شان این گروه ها جرایم سازمان یافته هم چون مواد مخدر، قاچاق آثار فرهنگی و اشخاص وپول شویی و… می باشد.
در واقع سیستم کار این گروه ها، تطهیر جرایم ارتکابی شان می باشد. آن ها عوامل نامشروع کار را پنهان می کنند و از عواید تطهیر بهره مند می گردند. امروزه با پیشرفت ارتباطات و فن آوری، گروه ها با استفاده از رایانه های پیشرفته دست به سرقت های بسیار بزرگ  در بانک ها می زنند. طبق اطلاع وزارت دادگستری امریکا سالانه ده میلیارد ریال پول از بانک های این کشور از طریق رایانه سرقت می شود و روزانه یک میلیارد دلار سرمایه نامشروع در بازارهای مالی جهان حرکت می کند.⁽¹⁾
با این حال بانک های خارجی و ملل در حال توسعه ی صدمه دیده و مجرمان به راحتی اعمال خود را انجام می دهند و این وجوه تطهیر شده هم به راحتی در میان معاملات و مبالغ خیلی کلان تطهیر می شود.⁽²⁾
با این حال تطهیر پول واقعه ای جهانی است که در مبارزه با آن، به عنوان جزئی از مبارزه با جنایت سازمان یافته، اهداف زیر تعقیب می شود:
1- جلوگیری از گسترش عایدات و حجم فعالیت سازمان های جنایی؛
2- تضعیف قدرت اقتصادی ساختار به هم پیوسته سازمان با مصادره ی اموال به تبع احراز جنایت ارتکابی؛
3- پیدا کردن ادله با تشخیص مسیری که پول مورد تطهیر طی کرده؛ به منظور رسیدن به سطوح عالی سازمان جنایی.⁽³⁾
از دو ده گذشته تا حال این جرم نمود بالایی در جامعه جهانی داشته؛ به همین علت سازمان هایی در جهت مبارزه با این جرایم  شکل گرفته که یکی از آن ها فاتف ⁽⁴⁾ است که در سال 1990 ایجاد شد شکل گرفت.
در سطح بین المللی و جهانی دو کنوانسیون توسط دولت ها تدوین گردید؛ یکی کنوانسیون مبارزه با قاچاق مواد مخدر و دیگری کنوانسیون سازمان ملل متحد علیه جنایات سازمان یافته مراحلی که در دسامبر 2000 در پالرمو (ایتالیا) به امضای 147 دولت و به تصویب 28 دولت رسیده است. ⁽⁵⁾ البته ذکر این نکته خالی از اهمیت نیست که اصطلاح «پولشویی» از دیر باز با جرایم قاچاق مواد مخدر همراه بوده، اما امروزه به آن با چشم رکن اصلی مبارزه با فساد، نگریسته می شود. گسترده ی پولشویی همه جرایم اقتصادی منجمله جرایم مربوط به رشوه خواری را شامل می شود و هدف از جرم انگاری پولشویی، تضمین این امر است که جرایم اقتصادی سودآور نبوده و مرتکبان جرایم مهم اقتصادی از چنگ قانون نگریزند.